La Fondation de prévoyance de la Société suisse des employés de commerce a réalisé une performance de 4,8% au cours de l'exercice 2023. Des caisses de pension comparables ont réalisé un rendement de 5.1% en 2023 (source : étude Swisscanto 2024). Toutes les catégories de placement ont contribué à un résultat positif l'année dernière. La classe d'actifs Actions Monde, avec les grands titres technologiques américains, a toutefois été le principal moteur de cette bonne performance. Le taux de couverture s'est amélioré et est passé de 111,1% à 112,6%.

L'année de placement 2024 se présente également de manière réjouissante jusqu'à présent. Au 31.05.2024, un rendement positif de 5,0% a pu être réalisé. Les actions suisses et les actions mondiales ont une fois de plus contribué à l'évolution positive du portefeuille, mais aussi les biens immobiliers détenus directement ainsi que les placements en or. Lors de la réunion de juin 2024, la dernière expertise actuarielle a été présentée au conseil de fondation. La caisse de pension se trouve dans une situation stable. Pour le deuxième semestre, le conseil de fondation se penchera sur l'évaluation de la stratégie de placement actuelle et réalisera une étude ALM.

Le conseil de fondation a adapté au 1er janvier 2024 le règlement de prévoyance et a décidé de leur mise en vigueur au cours de sa séance du 28 août 2023. Vous trouverez le règlement de prévoyance actuellement en vigueur sous la rubrique Documents.

Le dernier mandat des membres du conseil de fondation s'est achevé fin décembre 2023. La direction a organisé, en collaboration avec le bureau électoral, les nouvelles élections des représentants des salariés des deux circonscriptions électorales « HWZ » et « SEC Suisse ». Les deux représentantes des employés sortantes, Nicole de Cerjat (SEC Suisse) et Jael Notter (SIB SA), de la circonscription électorale « SEC Suisse » ont été réélues tacitement. La représentante des employeurs Yvonne Meier (SEC Suisse) et le représentant des employeurs Sascha M. Burkhalter (SEC Suisse) ont également été confirmés par les employeurs pour quatre années supplémentaires.

Costantino Lanni a représenté les salariés au sein du conseil de fondation jusqu'au 31.12.2023. Au 1.1.2024, il a été désigné par la HWZ comme représentant de l'employeur de la HWZ. Pour le poste nouvellement vacant de représentant des employés de la HWZ, une élection a été organisée, lors de laquelle Daniela Dunne a obtenu la majorité des voix.

Lors de sa réunion du 8 janvier 2024, le conseil de fondation a décidé à l'unanimité de nommer Sascha M. Burkhalter à la présidence du conseil de fondation. Nicole de Cerjat continuera d'assumer la fonction de vice-présidente.

Nous souhaitons à l'ensemble du conseil de fondation beaucoup de plaisir et de succès dans son travail au sein du conseil de fondation.

La Fondation de prévoyance de la Société suisse des employés de commerce a réalisé une performance de -9,54% au cours de l'exercice 2022. A titre de comparaison, les caisses de pension de taille similaire ont réalisé en moyenne un rendement de -10,22% (source : UBS PK Barometer). Cela a entraîné une baisse du taux de couverture de 127% à 111%. La baisse du taux de couverture est principalement due au résultat négatif des placements. D'autres facteurs ont été la rémunération de l'avoir de vieillesse de 1,75%, le versement d'une rente complémentaire ainsi que la constitution de provisions techniques. Avec un taux de couverture de 111%, la fondation conserve une position stable.

L'année de placement 2023 s'avère jusqu'à présent plus réjouissante. Au 31.05.2023, un rendement positif de 2,9% a pu être réalisé. Ce sont en particulier les actions, les biens immobiliers détenus directement, mais aussi les possibilités de placement alternatives comme l'or, qui ont permis d'obtenir ce résultat. En 2023, le conseil de fondation lancera un appel d'offres pour la réassurance de la caisse de pension, le contrat actuel arrivant à échéance, intégrera la nouvelle loi sur la protection des données au 1er septembre 2023 et procédera à des adaptations du règlement de prévoyance en raison de la réforme de l'AVS 21. Le nouvel âge de référence pour les femmes sera indiqué sur le certificat de prévoyance personnel à partir de 2024.

Pour la caisse de pension, vous pouvez choisir entre le plan d'épargne « Standard » et le plan d'épargne « Maxi ». Si vous souhaitez modifier votre plan pour 2023, nous vous prions d'envoyer le formulaire à Allvisa Services avant le 30 décembre 2022. Vous trouverez le formulaire, y compris l'adresse de contact, sous la rubrique Documents.

A la fin du mois de janvier 2022, le conseil de fondation a fixé le taux d'intérêt définitif applicable au capital de vieillesse pour l'année 2021. Lors de sa réunion, le conseil de fondation a notamment tenu compte du rendement très positif des placements, du taux de couverture estimé ainsi que de la capacité de risque actuarielle de la caisse. En raison de la situation financière solide de la fondation de prévoyance et du rendement extrêmement positif des placements, le conseil de fondation a décidé de faire profiter les personnes assurées du rendement des placements en rémunérant leurs avoirs de vieillesse à 9 % pour l'année 2021. Il sera tenu compte proportionnellement (au prorata) de cet intérêt pour les versements effectués durant l'année 2021.

Le conseil de fondation a examiné les possibilités de faire participer les bénéficiaires de rentes à la bonne performance des placements afin d’en faire profiter toutes les personnes assurées de la caisse. Fondé sur cet examen, il a décidé de verser une rente supplémentaire unique en même temps que la rente du mois de février 2022.

Bénéficieront du versement de cette 13e rente mensuelle les personnes qui bénéficiaient d'une rente de la fondation de prévoyance au 31 décembre 2021 et qui percevaient encore une rente en février 2022. Toutes les rentes pour enfant et les bénéficiaires d'une rente AI sont exclus de ce versement de rente. Le capital de vieillesse des bénéficiaires de rentes AI est également rémunéré à 9 %.

Dès à présent, les personnes assurées actives ont accès à leurs informations de prévoyance personnelles sur le nouveau portail en ligne de SwissPension « onlinePK ». Visualisez maintenant votre situation de prévoyance en temps réel grâce à la présentation claire des informations de prévoyance actuelles ou au téléchargement des certificats de prévoyance, anciens ou actuels. Planifiez votre prévoyance au moyen des simulateurs de calcul disponibles :

• Effets d'une modification du salaire ou du taux d'occupation
• Effets d'un rachat
• Effets d'un versement anticipé EPL
• Effets d'un changement du plan de prévoyance
• Simulez votre retraite
• Simulez votre retraite partielle
• Calculez vos prestations de sortie

Le conseil de fondation a adapté au 1er janvier 2022 le règlement de prévoyance et le plan de prévoyance de la haute école « HWZ Hochschule für Wirtschaft Zürich » et a décidé de leur mise en vigueur au cours de sa séance du 9 novembre 2021. Vous trouverez les règlements de prévoyance actuellement en vigueur sous la rubrique Documents.

La Fondation de prévoyance de la Société suisse des employés de commerce vous souhaite la bienvenue !

Toutes les personnes soumises à l'obligation de cotiser à l'AVS qui sont engagées par les employeurs affiliés sont admises dans la caisse de pension. Elles sont assurées dès le début de leurs rapports de travail.

Votre assurance contre les conséquences économiques du décès et de l'invalidité débute dès le 1er janvier qui suit votre 17e anniversaire et le processus d'épargne pour les prestations de vieillesse débute, en plus, dès le 1er janvier qui suit votre 24e anniversaire.

Vous trouverez les dispositions détaillées concernant votre solution de prévoyance dans le règlement de prévoyance règlement de prévoyance et le plan de prévoyance correspondant.

Le salaire assuré annuel correspond au salaire annuel AVS déterminant moins une déduction de coordination qui tient compte de votre taux d'occupation. Les indemnités occasionnelles ne font pas partie de votre salaire annuel AVS déterminant.

Le salaire assuré annuel constitue la base de calcul des cotisations et des prestations.

Votre avoir d'épargne accumulé auprès de votre ancienne caisse de pension doit en principe être transféré à votre nouvelle institution de prévoyance, mais cela ne se fait malheureusement pas automatiquement. Veuillez demander le transfert de votre avoir d'épargne sur le compte de la Fondation de prévoyance de la Société suisse des employés de commerce à votre ancienne caisse de pension ou, si votre avoir se trouve sur un compte de libre passage, à la banque compétente.

Vous souhaitez améliorer votre prévoyance vieillesse et payer moins d’impôts.

En fonction du règlement de prévoyance actuel et du plan d'épargne choisi, vous pouvez racheter des années de cotisation manquantes. Ainsi, vous augmentez votre avoir disponible et vos prestations de vieillesse futures. Vous profitez aussi d’intérêts tout à fait intéressants.

Votre certificat de prévoyance indique le montant maximal du rachat que vous pourriez verser. Vous pouvez verser toute somme jusqu'au montant maximal indiqué. Veuillez effectuer 2 versements par année au maximum.

Le montant est calculé en fonction du tableau en annexe du règlement de prévoyance. Pour l'expliquer simplement, il correspond à la différence entre les cotisations d'épargne maximales possibles depuis l'âge de 25 ans et votre avoir d'épargne disponible.

Le calcul du rachat tient compte de tous les avoirs de prévoyance du 2e pilier ; c'est la raison pour laquelle vous devez compléter et envoyer un formulaire. L'état de l'avoir de prévoyance du pilier 3a n'est déterminant que si vous y avez versé des montants en qualité de personne indépendante.

À la fin de l'année, nous vous envoyons une attestation fiscale. Tous les rachats versés sont directement déductibles de votre revenu imposable.

Comme la caisse de pension fixe les prestations de risque en cas de décès et d'invalidité en pourcentage du salaire assuré, le rachat ne les modifie pas. Toutefois, un rachat augmente votre avoir d’épargne et donc vos prestations de vieillesse.

Si vous avez bénéficié d'un versement anticipé pour la propriété du logement, vous ne pouvez verser de rachat qu’après avoir entièrement remboursé le montant que vous aviez perçu.
N'hésitez pas à nous contacter. Nous vous conseillerons bien volontiers.

Une modification de salaire entraîne la modification des prestations assurées en cas de décès et d'invalidité, auquel cas un nouveau certificat de prévoyance indiquant vos prestations assurées et vos cotisations vous est remis.

Chaque augmentation de salaire réduit le ratio de perte de gain de la rente de vieillesse puisque les cotisations versées jusqu'à ce moment ne l’ont pas été en fonction du salaire plus élevé. Un rachat peut être effectué pour y remédier.

Diminution du taux d'occupation
Si vous diminuez votre taux d'occupation, toute votre situation de prévoyance s’en voit réduite. Veuillez établir à l'avance si vous aurez besoin d'une couverture de prévoyance supplémentaire, notamment pour l’hypothèse d’un décès. Un conseiller en assurances ou un conseiller financier peut vous y aider.

Comme le rachat maximal possible est calculé sur la base du salaire assuré, il est possible qu’un rachat ne puisse plus être versé après la diminution du taux d'occupation. Prévoyez donc un rachat avant cette diminution.

Vous quittez la caisse de pension. Qu’advient-il de votre avoir d’épargne ? Veuillez svp nous indiquer à quelle nouvelle institution de prévoyance votre prestation de sortie doit être transférée.

Si votre contrat de travail est résilié après votre 58e anniversaire, il y a retraite anticipée. Si vous préférez une autre solution, vous devez nous en informer suffisamment tôt. Notre règlement de prévoyance contient les dispositions applicables aux autres possibilités de sortie après le 58e anniversaire et également les dispositions relatives au maintien de l'assurance. Vous y trouverez de plus amples informations si vous choisissez de prendre votre retraite en restant auprès de notre caisse de pension.

Si vous n'avez pas de nouvelle caisse de pension, vous pouvez aussi transférer votre prestation de sortie à une institution de libre passage de votre choix. Pour ce faire, veuillez nous envoyer sa confirmation d'ouverture de compte ainsi que ses coordonnées bancaires.

Si aucun nouveau rapport de prévoyance existe, votre assurance est maintenue dans tous les cas durant un mois pour les risques de décès et d'invalidité (il s’agit d’une prolongation de la couverture d’assurance).

La prestation de sortie est transférée dans les 30 jours après avoir reçu de votre part toutes les informations nécessaires. Ensuite, vous recevrez notre décompte de sortie et une confirmation du versement à votre nouvelle caisse de pension.

Maintien de l'assurance si le congé est donné par l'employeur
Si l’employeur résilie vos rapports de travail alors que vous avez plus de 55 ans, vous pouvez maintenir votre assurance, à vos frais, auprès de la caisse de pension. Vous trouverez de plus amples informations dans le règlement de prévoyance.

Le versement en espèces fait l’objet d’une réglementation stricte ; si vous souhaitez le demander, vous voudrez donc bien vérifier aussi le règlement de prévoyance ou nous contacter.

Vous souhaitez financer la propriété de votre logement au moyen de fonds de la caisse de pension ? Voici les points auxquels vous devez veiller.

Versement anticipé pour la propriété du logement
Le versement anticipé est assimilé à des fonds propres et son montant est versé au prêteur ou au vendeur. Le versement est soumis à l’impôt.

Mise en gage de l’avoir de prévoyance
Les prestations de prévoyance (ou une partie de celles-ci) peuvent être mises en gage, à titre de garantie, auprès d'une banque. Dans ce cas, aucun montant n’est débité par votre caisse de pension et aucun impôt n'est dû.

Cependant, si la banque devait ensuite demander la réalisation du gage, il y aurait alors un versement qui serait soumis à l'impôt.

Contactez-nous dès que vous envisagez concrètement une mise en gage ou un versement anticipé. L'expérience montre que le traitement de telles demandes dure quelques semaines en général et qu'il convient donc de procéder suffisamment tôt à cette demande.

Le mariage et le partenariat enregistré sont mis sur un pied d'égalité. Veuillez nous signaler toute modification de votre état civil. La loi oblige la caisse de pension à enregistrer la date et le montant de l'épargne à la date de la modification. Nous vous enverrons une confirmation correspondante.

Le divorce et la dissolution du partenariat enregistré sont soumis à la réglementation du divorce que prévoit la prévoyance professionnelle et entraînent le partage des avoirs d'épargne. Pour cette raison, on entend par mariage la durée du partenariat enregistré également.

Les prétentions de prévoyance professionnelle acquises durant le mariage sont partagés uniformément entre les parties. La séparation de biens ne joue aucun rôle à cet égard.

Les parties doivent soumettre au tribunal une attestation établie par leurs institutions de prévoyance qui porte sur la faisabilité du partage et le montant des avoirs ou des rentes.

Vous voudrez bien nous demander suffisamment tôt une telle attestation de faisabilité. Pour l’établir, nous avons besoin de connaître la date de votre mariage et celle de l'introduction de la procédure de divorce.

Si un versement anticipé pour la propriété du logement a eu lieu durant votre mariage, son montant s’ajoutera à la prestation de sortie à partager. Le calcul ne tient pas compte de versements anticipés pour la propriété du logement ayant eu lieu avant le mariage.

Le tribunal procède à l'attribution de la propriété et à la compensation en espèces par la voie du droit civil. Il peut inclure la compensation dans le partage. Cela permet d'éviter que le logement en propriété doive être vendu en raison du divorce. Il est également possible de transférer le versement anticipé pour la propriété du logement à l'époux ou à l'épouse. Dans ce cas, l'obligation de remboursement garantie par le biais de l’inscription au registre foncier est transférée à l'époux ou à l'épouse, mais concerne alors sa caisse de pension.

Au décès d’une personne assurée, la personne survivante qui lui est liée par le fait d'un mariage, d'un partenariat ou d'une communauté de vie a droit à une rente de conjoint, si elle en remplit les conditions réglementaires. Si les conditions ne sont pas remplies, la personne survivante peut éventuellement avoir droit à un capital en cas de décès ou à une indemnité unique. Le règlement de prévoyance fixe la rente de conjoint annuelle.

A droit à une rente d'orphelin tout enfant qui n'a pas encore atteint l’âge de 18 ans ou qui se trouve en formation sans avoir atteint son 25e anniversaire. Ont le même droit, outre les enfants biologiques ou adoptés, les enfants que la personne assurée avait recueillis dans son ménage et dont elle assumait gratuitement et de manière durable les soins et l’éducation. Le règlement de prévoyance fixe la rente.

Capital en cas de décès
En cas de décès avant la retraite, un capital est dû si l'avoir d'épargne disponible n'est pas nécessaire au financement des prestations pour survivants (rentes de conjoint, de partenaire et d'orphelin).

Indépendamment du droit successoral, le capital en cas de décès est versé aux personnes suivantes :
a. au conjoint survivant ; à défaut
b. aux enfants de la personne assurée décédée qui ont droit à une rente d'orphelin de la caisse de pension ; à défaut
c. à la personne à l'entretien de laquelle la personne assurée subvenait de façon importante avant son décès ou qui formait avec la personne assurée une communauté de vie ininterrompue de cinq ans, au moins, au moment du décès ou qui doit subvenir à l'entretien d'un ou de plusieurs enfants communs ayant droit à une rente d'orphelin de la Caisse de pension.
d. À défaut d'ayant droit selon les let. a à c : aux autres enfants de la personne assurée décédée qui ne remplissent pas les conditions de la rente d'orphelin de la caisse de pension, aux parents ou aux frères et sœurs.

Vous pouvez déterminer qui, au sein de chaque groupe, a droit à quelle part du capital. L'existence d'un groupe mentionné ci-dessus exclut tout droit au capital des groupes suivants. Si la personne assurée n’a pas adressé de déclaration de volonté à la caisse de pension et si plusieurs personnes au sein d’un groupe ont droit au capital, le capital en cas de décès leur est versé à parts égales.

Établissez une clause bénéficiaire écrite pour désigner les parts du capital-décès auxquelles les personnes, au sein d’un groupe d'ayants droit, ont droit.

Toutes nos félicitations ! Quand vous arrivez à l'âge de la retraite, vous quittez la caisse de pension ou vous rejoignez le groupe des bénéficiaires de rentes. Si vous atteignez l'âge de la retraite ordinaire et que nous n'avons pas reçu de demande de retrait sous forme de capital, votre avoir d’épargne est converti en rente viagère au moyen du taux de conversion en vigueur à ce moment-là ; la rente vous sera ensuite versée chaque mois.

Vous pouvez demander à percevoir tout ou partie de votre capital de vieillesse sous forme de capital. Cette demande doit parvenir à la caisse de pension au plus tard six mois avant le premier versement de la rente. Si la personne assurée est mariée, son conjoint doit aussi signer la demande ; sa signature doit être authentifiée officiellement. La même exigence s'applique par analogie aux partenariats enregistrés.

La question de savoir s’il vaut la peine de retirer son capital et quel montant serait pertinent est très individuelle ; on ne peut y répondre de façon générale. Le mieux est de demander conseil à un conseiller financier ou à votre banque.

Retraite flexible
Si, d’un commun accord avec son employeur, la personne assurée réduit son taux d’occupation de 30 % au moins après avoir atteint l’âge de 58 ans, elle peut demander une retraite partielle. Une retraite partielle peut être prise en deux étapes au plus, mais le taux d'occupation restant ne peut en aucun cas être inférieur à 30 % du taux d'occupation initial. Si cette valeur n'est pas atteinte, la retraite est automatique.

Retraite anticipée
Si vous quittez la caisse de pension après votre 58e anniversaire, vous pouvez décider si vous souhaitez prendre votre retraite anticipée et percevoir une rente. N’oubliez pas que vous resterez soumis à l'AVS si vous prenez une retraite anticipée. Vous trouverez des informations et des mémentos ici : www.ahv-iv.ch.

De plus, l'assurance-accidents et l'assurance collective d'indemnités journalières en cas de maladie qui vous couvraient jusqu'à ce moment auprès de votre employeur, sont supprimées. À cet égard, vous voudrez bien vous adresser à votre caisse maladie qui pourra combler la lacune de couverture.

Si vous quittez la Suisse
Si vous quittez la Suisse au moment de la retraite (qu’elle soit ordinaire ou anticipée), vous pouvez percevoir l’intégralité de votre capital même si vous émigrez dans un État membre de l'UE ou de l'AELE. Si vous quittez la Suisse avant d’avoir atteint l'âge de 58 ans, la prestation de sortie légale selon la LPP est transférée à l'institution de libre passage de votre choix. Le règlement de prévoyance contient les dispositions applicables.

Le capital que vous percevez perçu est intégralement soumis à l’impôt et, si vous quittez la Suisse, la caisse de pension déduira l'impôt à la source du capital avant de vous le verser.